全面風險管理與內部控制

講師：雷勛華  時長：2天

課程收益

2  了解風險管理、內部控制及其關系

2  掌握如何建立全面風險管理體系

2  掌握風險管理全過程應開展的工作

2  掌握如何建設內部控制體系

2  掌握基于業(yè)務流程的風險管控方法

2  掌握優(yōu)化風險管理體系的方法

2  掌握集團管控在企業(yè)風險管理及內控中的應用

2  用實操案例講解全面風險管理與內控體系建設

2  通過大量案例對相關知識點進行講解

課程對象：企業(yè)中高層管理人員 、財務人員、審計人員、合規(guī)管理人員、法務人員、以及其他風險管控人員

課程特色：案例多，互動環(huán)節(jié)多，咨詢式授課，實戰(zhàn)派風格，追求“落地”文化

客戶代表：伊利集團、浙江中煙、貴州中煙、重慶電力、中國電信、浙江能源、華新水泥、貴州工控、安徽商貿

課程大綱

模塊一  風險管理與內部控制概述

【案例導入】秦皇島60億元銅精礦失蹤事件

n  風險管理

?  風險管理的產生背景

?  風險的含義與分類

?  風險的4大特性

?  風險管理的含義

n  內部控制

?  內部控制的含義

?  COSO內部控制框架

?  我國的內部控制框架

n  風險管理與內部控制

?  風險管理與內部控制的關系

?  內控、全面風險管理與企業(yè)管理的區(qū)別 

【案例分析】中國中航油新加坡公司巨虧事件

模塊二  全面風險管理體系建立

n  企業(yè)面臨哪些風險

n  股東對企業(yè)風險管理最關系的4大問題

n  風險管控最容易陷入的思維陷阱

n  全面風險管理的概念

n  我國的全面風險管理體系框架

n  風險管理的“一個基礎”和“三道防線”

n  全面風險管理體系建設的內容

n  建立風險管理體系的幾個階段（準備與動員、診斷與評估、規(guī)劃與設計、實施階段、運行總結階段）

n  風險管理最新監(jiān)管動向

模塊三  全面風險管理過程

n  風險管理流程

n  風險信息收集

n  風險評估（辨識、分析與評估）

?  頭腦風暴法

?  德爾菲法

?  現場調查法

?  列表檢查法

?  流程圖分析法

?  風險坐標圖法

?  敏感性分析法

?  事件樹分析法

?  決策樹分析法

n  風險管理策略

?  風險承擔

?  風險規(guī)避

?  風險轉移

?  風險轉換

?  風險對沖

?  風險補償

?  風險控制

n  風險管理實施方案

?  風險管理實施方案類型

?  關鍵風險指標管理

n  風險管理的監(jiān)督與改進

?  風險管理信息系統

?  業(yè)務部門自查改進

?  職能部門評估改進

?  內審部門監(jiān)督評價

?  中介機構監(jiān)督評價

【案例分析】諾基亞的風險管理

模塊四  內部控制體系建立

n  企業(yè)內部控制最關鍵的風險價值觀

n  內部控制評價方法

n  內部控制的局限性

n  控制活動的類型

n  內部控制方法

n  內部控制措施

n  內部控制體系建設的內容

n  內部控制手冊編制

【案例分析】幾個小案例

模塊五  基于業(yè)務流程的風險管控方法

n  流程風險分析管控框架

n  流程選擇

n  業(yè)務節(jié)點分析

n  將風險管控信息融入業(yè)務流程

【案例分析】用咨詢模板+案例進行講解

模塊六  優(yōu)化風險管理體系

n  風險管控體系優(yōu)化的程序與方法

n  構建有利于公司風險管理的治理結構

n  建立重大風險預警以及確定監(jiān)控預警方式

n  構建企業(yè)風險管控檔案

n  優(yōu)化運營風險管控方法

n  編制內控手冊和風險管理手冊

模塊七  集團管控在全面風險管理中的應用

n  從企業(yè)生命周期看大型企業(yè)所面臨的風險

n  集團企業(yè)與單體公司在經營管理上的主要區(qū)別

n  集團企業(yè)的風險管理十大難點

n  大型企業(yè)推行風險與內控管理體系建設常見問題

n  不同管控模式和子公司形式下的風險管理工作開展方式

n  集團管控與集團化發(fā)展階段

n  集團管控同全面風險管理與內控體系的銜接

 【案例分析】幾個小案例

模塊八  案例分享（××企業(yè)全面風險管理與內控體系建設）

n  戰(zhàn)略解讀

n  全面風險管理規(guī)劃制定

n  集團風險管理組織建設

n  全面風險識別、評估與應對

n  風險預警指標體系設計

n  制度修訂及流程內控體系建設

n  體系運行保障制度建設

n  全面風險管理信息系統建設

n  風險管理文化建設

n  全面風險管理報告編制