信貸視角下的

財(cái)務(wù)報(bào)表分析與信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

講師：雷勛華  時(shí)長：2天

課程收益

2  了解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

2  掌握如何開展信貸業(yè)務(wù)盡職調(diào)查

2  掌握利潤表表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2  掌握現(xiàn)金流量表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2  掌握資產(chǎn)負(fù)債表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2  掌握財(cái)務(wù)比率分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2  了解信貸經(jīng)理設(shè)計(jì)融資方案的方法

2  通過大量案例對(duì)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行講解

課程對(duì)象：董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、融資總監(jiān)、融資經(jīng)理、信用經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、融資專員、信用專員、風(fēng)控專員等

課程特色：案例多，互動(dòng)環(huán)節(jié)多，咨詢式授課，實(shí)戰(zhàn)派風(fēng)格，追求“落地”文化

客戶代表：民生銀行安徽分行、工商銀行深圳分行、招商銀行綿陽分行、浦發(fā)銀行天津分行、漢口銀行

課程大綱

模塊一  風(fēng)險(xiǎn)及其分類

n  什么是風(fēng)險(xiǎn)

n  風(fēng)險(xiǎn)的分類

n  什么是風(fēng)險(xiǎn)管理

n  風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

【案例分析】

模塊二  信貸業(yè)務(wù)盡職調(diào)查

n  盡職調(diào)查的目的

n  盡職調(diào)查的原則

n  盡職調(diào)查的方法

n  盡職調(diào)查信息來源

n  盡職調(diào)查的內(nèi)容

?  客戶背景調(diào)查（個(gè)人客戶、企業(yè)客戶）

?  借款人信譽(yù)

?  借款用途及期限

?  還款來源

?  資產(chǎn)負(fù)債狀況

?  借款成本承受能力

?  管理能力

?  行業(yè)發(fā)展前景

?  現(xiàn)金流穩(wěn)定性

?  風(fēng)險(xiǎn)管控能力

【案例分析】

模塊三  資產(chǎn)負(fù)債表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

n  資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析

n  有息負(fù)債現(xiàn)金覆蓋率分析

n  應(yīng)收賬款分析

n  存貨分析

n  其他應(yīng)收款分析

n  對(duì)外投資分析

n  固定資產(chǎn)分析

n  無形資產(chǎn)分析

n  擔(dān)保抵押分析

n  訴訟仲裁分析

n  債務(wù)分析

【案例分析】

模塊四  利潤表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

n  營業(yè)收入分析

n  毛利率分析

n  費(fèi)用比率分析

n  營業(yè)利潤率分析

n  利潤含金量分析

【案例分析】

模塊五  現(xiàn)金流量表分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

n  經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量分析

n  投資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析

n  籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析

【案例分析】

模塊六  財(cái)務(wù)比率分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

n  企業(yè)償債能力分析

?  短期償債能力分析指標(biāo)（流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、有息負(fù)債現(xiàn)金覆蓋率、利息保障倍數(shù)、現(xiàn)金到期債務(wù)比）

?  長期償債能力分析指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)、產(chǎn)權(quán)比率）

?  分析償債能力應(yīng)考慮的其他因素

n  企業(yè)運(yùn)營能力分析

?  應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

?  存貨周轉(zhuǎn)率

?  營業(yè)周期

?  分析運(yùn)營能力應(yīng)考慮的其他因素

n  企業(yè)盈利能力分析

?  毛利率

?  費(fèi)用比率

?  營業(yè)利潤率

?  銷售凈利潤

?  凈資產(chǎn)收益率

?  分析盈利能力應(yīng)考慮的其他因素

n  企業(yè)現(xiàn)金獲取能力分析

?  銷售凈現(xiàn)率

?  每股經(jīng)營現(xiàn)金凈流量

?  全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率

n  企業(yè)成長能力分析

?  行業(yè)分析

?  研發(fā)技術(shù)分析

?  營業(yè)收入增長率

?  營業(yè)利潤增長率

?  總資產(chǎn)增長率

【案例分析】

模塊七 融資方案設(shè)計(jì)

n  股權(quán)融資應(yīng)具備的條件

n  債權(quán)融資應(yīng)具備的條件

n  融資規(guī)模

n  融資方式

n  融資渠道

n  融資成本

n  融資用途

【案例分析】根據(jù)學(xué)員企業(yè)實(shí)際情況設(shè)計(jì)融資方案